ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:0269033404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92846035 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года16715027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70173100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1731009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660518265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51826530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года730858515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85851566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730858515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85851566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660841507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84150763
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730858515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85851566
21103 Выручка за отчетный год19171231594
21104 Выручка за предыдущий год12315940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18228870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8871970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95344594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3443970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95344594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3443970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95344594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3443970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год582118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37323576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3233730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (730) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1822+0+0) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (1917) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (1917) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.429

Индекс Альтмана Z = 16.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.43), коэффициент быстрой ликвидности (10.43), коэффициент текущей ликвидности (10.43), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить