Общество с ограниченной ответственностью "Кама Запчасть Центр" ИНН:0269033429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38479591 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1834421242120
11504 Основные средства на конец предыдущего года4212421200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года301015100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2135421257220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4212572200
12103 Запасы на конец отчетного года20547511596272266
12104 Запасы на конец предыдущего года5115962722660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года608020255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33242562169821472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5621698214720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5440610800168703794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108001687037940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5654115012225923794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150122259237940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4212421200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года968114785271453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147852714530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96914369127491463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43691274914630
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года351000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года351000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464991064398432331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10643984323310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464991064398432331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10643984323310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5654115012225923794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150122259237940
21103 Выручка за отчетный год1646124767185916329
21104 Выручка за предыдущий год247671859163290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389924620102292904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246201022929040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1256214783623425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147836234250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9430080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1161914783622371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147836223710
23503 Прочие расходы за отчетный год7180121165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1090114784022343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147840223430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213501667585
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год103000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год93015100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год875614782451758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147824517580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год875614782451758
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147824517580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8756)/Стоимость активов (56541) = 15.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3899+943+0) = 239.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11619)/Выручка (16461) = 70.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8756)/Выручка (16461) = 53.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Индекс Альтмана Z = 2.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (70.59%), рентабельность компании (53.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама Запчасть Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить