Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Алмакаев" ИНН:0269033524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849499 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года753279897418
11504 Основные средства на конец предыдущего года79897418620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года753279897418
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79897418620
12103 Запасы на конец отчетного года218417830
12104 Запасы на конец предыдущего года178306704
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98180108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8010888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года554754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32201910162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19101626835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1075298997580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года989975807455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13603 Резервный капитал на конец отчетного года840484048404
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года840484048404
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3585-3754-3984
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3754-3984-4202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года483946704440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467044404222
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32512181808
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года121818082208
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32512181808
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121818082208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года516730971085
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30971085950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421914247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91424775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года558840111332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401113321025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1075298997580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года989975807455
21103 Выручка за отчетный год448534242159
21104 Выручка за предыдущий год34242159310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480740572063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405720637437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-322-63396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63396-7127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-322-63396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63396-7127
23303 Проценты к уплате за отчетный год112233275
23304 Проценты к уплате за предыдущий год223275230
23403 Прочие доходы за отчетный год6581148514
23404 Прочие доходы за предыдущий год11485143155
23503 Прочие расходы за отчетный год5552117
23504 Прочие расходы за предыдущий год621170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169230218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230218-4202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169230218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230218-4202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169230218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230218-4202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (10752) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4807+0+0) = -6.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (4485) = -7.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (4485) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.818

Индекс Альтмана Z = 2.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-7.18%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Алмакаев

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить