Общество с ограниченной ответственностью "САВА-Проект" ИНН:0269033845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38487708 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года807223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17892169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84185315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185315177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83185315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185315177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-79-44-461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44-476-803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163229776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229791979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163229776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229791979
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83185315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185315177
21103 Выручка за отчетный год261628942011
21104 Выручка за предыдущий год28942011223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259023671613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23671613818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26527398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год527398-595
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26527398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год527398-595
23503 Прочие расходы за отчетный год362057
23504 Прочие расходы за предыдущий год2026218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10507341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год507372-813
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35432341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год432326-813

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (83) = -42.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2590+0+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (2616) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (2616) = -1.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.485

Индекс Альтмана Z = -8.936

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.95), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (-1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САВА-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить