Общество с ограниченной ответственностью "Простор Плюс" ИНН:0269033958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38496021 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года50500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50500
12103 Запасы на конец отчетного года90235254
12104 Запасы на конец предыдущего года2352540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79018513097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185130970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89420933357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209333570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94421433407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214334070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22631710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51614042430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140424300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202422967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4229670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71818263397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182633970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94421433407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214334070
21103 Выручка за отчетный год77561465812588
21104 Выручка за предыдущий год14658125880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74861435112716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14351127160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270307-128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307-1280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270307-128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307-1280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270307-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год307-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270307-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год307-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (944) = 28.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7486+0+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (7756) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (7756) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.315

Индекс Альтмана Z = 7.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (3.48%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Простор Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить