Общество с ограниченной ответственностью "НОВАТОР" ИНН:0269034310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38515422 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59476478135
11504 Основные средства на конец предыдущего года764781350
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595764780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года764781350
12103 Запасы на конец отчетного года205239518281463
12104 Запасы на конец предыдущего года395221114630
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года415600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349019681272296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196810761440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года791241119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12411190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года901520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5632250031110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2500345317780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6227326431891913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3264353119130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года527000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3788292670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года297532420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39383927752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года839542520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года882000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года882100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-12110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4952243618061861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2436188918610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4952242429120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2424298918610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6227326431891913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3264353119130
21103 Выручка за отчетный год25920108316047730
21104 Выручка за предыдущий год1083160407300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2464598725503672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год987250986590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12759595440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год959942710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год954500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4893312720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год331272130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6915832720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583670580
23303 Проценты к уплате за отчетный год1137560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75600
23503 Прочие расходы за отчетный год109134937
23504 Прочие расходы за предыдущий год13410970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4693742310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год374613520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9377510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77125100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37829722642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297490420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3782972260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год297490420
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31378000
32008 Величина капитала на 31393000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31378000
33008 Величина капитала на 31393000
36004 Чистые активы на 31839000
41103 Поступления – всего за отчетный год35603000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31825000
41193 Прочие поступления за отчетный год3778000
41203 Платежи – всего за отчетный год35526000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31171000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год504000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год76000
41293 Прочие платежи за отчетный год3775000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год77000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период77000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (378)/Стоимость активов (6227) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24645+95+489) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (25920) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (378)/Выручка (25920) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Х5 = Выручка/Активы = 4.163

Индекс Альтмана Z = 4.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НОВАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить