Общество с ограниченной ответственностью "НоваАртСтрой" ИНН:0269034373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38517852 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33933949
12104 Запасы на конец предыдущего года3394910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12312326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64264282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6428210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64264282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6428210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30330367
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3253255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62862872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года628724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64264282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6428210
21104 Выручка за предыдущий год7582170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7401910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18260
23504 Прочие расходы за предыдущий год13214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55-4
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (642) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 3.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НоваАртСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить