Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "РегионСтройСервис" ИНН:0269034415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519928 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года393936412033
12104 Запасы на конец предыдущего года364120330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213430501984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30501984-399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100932249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9322498899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617376234266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года762342668500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617376234266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года762342668500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210210200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1618999609
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года999609141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18281209819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1209819341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434564143447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года641434478159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434564143447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года641434478159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617376234266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года762342668500
21103 Выручка за отчетный год44691354312876
21104 Выручка за предыдущий год13543128768051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39901247512315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12475123157875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4791068561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1068561176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4791068561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1068561176
23403 Прочие доходы за отчетный год412024
23503 Прочие расходы за отчетный год2205820
23504 Прочие расходы за предыдущий год58200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год671486585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486585176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5297117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год971170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год619389468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389468176
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год619389468
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год389468176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (619)/Стоимость активов (6173) = 10.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3990+0+0) = 12.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (479)/Выручка (4469) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (619)/Выручка (4469) = 13.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.421

Индекс Альтмана Z = 3.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (13.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания РегионСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить