Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:0269034630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699850 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1348922480
12104 Запасы на конец предыдущего года92248075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187431304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431304136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204221292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22129217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года746
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174615781082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15781082234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174615781082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15781082234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318254106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2541065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328264116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26411615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14181314966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1314966219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14181314966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1314966219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174615781082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15781082234
21103 Выручка за отчетный год335931772186
21104 Выручка за предыдущий год31772186117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243715721268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1572126856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9221605918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160591861
22103 Коммерческие расходы за отчетный год817213176
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2131768
22204 Управленческие расходы за предыдущий год118659744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105207145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2071459
23503 Прочие расходы за отчетный год242218
23504 Прочие расходы за предыдущий год22182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81185127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1851277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65148101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1481015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65148101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1481015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1746) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2437+817+0) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (3359) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (3359) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 1.906

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.906<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (3.13%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить