Общество с ограниченной ответственностью "Команда" ИНН:0269036170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716376 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125519301334
12104 Запасы на конец предыдущего года193013340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155019371346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193713460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155019371346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193713460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1531090741
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10907410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65315901241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159012410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года897347105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3471050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года897347105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3471050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155019371346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193713460
21103 Выручка за отчетный год169221834716713
21104 Выручка за предыдущий год18347167130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167691611515313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16115153130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15322321400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223214000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11166400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1531116760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11167600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1531116760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11167600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1531090741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10907410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1531090741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10907410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Команда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Команда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Команда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (1550) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Команда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16769+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Команда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (16922) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Команда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (16922) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Команда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Команда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Команда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Команда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Команда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.728

Индекс Альтмана Z = 4.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Команда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Команда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить