Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроДизайн" ИНН:0269036236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12721118 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66286533
12104 Запасы на конец предыдущего года865330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2922530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года968116648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1166480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9681166127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11661270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41332-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138111345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138111345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9681166127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11661270
21103 Выручка за отчетный год274822192290
21104 Выручка за предыдущий год221922900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300021502245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215022450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2526945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2526945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69450
23503 Прочие расходы за отчетный год531319
23504 Прочие расходы за предыдущий год13190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3055649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год783460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38322-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-383)/Стоимость активов (968) = -39.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3000+0+0) = -8.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-252)/Выручка (2748) = -9.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-383)/Выручка (2748) = -13.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.299

Индекс Альтмана Z = -6.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-9.17%), рентабельность компании (-13.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроДизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить