ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРТИКАЛЪ" ИНН:0269036243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12721897 ОКВЭД:25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40200
12103 Запасы на конец отчетного года786269118
12104 Запасы на конец предыдущего года26900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3926178333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47762089154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51782089154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1432267-187
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267-2890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1442277-177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277-2790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200415228
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4152630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35361397103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1397220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37361812331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18122850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51782089154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208960
21103 Выручка за отчетный год176123134160
21104 Выручка за предыдущий год31341600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172092848108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28481470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40328652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40328652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286130
23503 Прочие расходы за отчетный год14478
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25927944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25922235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25922235
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год222-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (5178) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17209+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (17612) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (17612) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.386

Х5 = Выручка/Активы = 3.401

Индекс Альтмана Z = 3.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить