Общество с ограниченной ответственностью "Розовая пантера" ИНН:0269036324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729114 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года181543151815
12104 Запасы на конец предыдущего года431518150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181543151836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431518360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181543151836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431518360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года414116610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5041911711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года419117110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1765124125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1241250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1765124125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1241250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181543151836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431518360
21103 Выручка за отчетный год121002190012115
21104 Выручка за предыдущий год21900121150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103201752010324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17520103240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178043801791
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год438017910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год156000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22043801791
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год438017910
23504 Прочие расходы за предыдущий год23760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22043571715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435717150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год216540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22041411661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414116610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22041411661
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414116610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (1815) = 12.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10320+1560+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (12100) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (12100) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 1.421

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.421<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Розовая пантера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить