Общество с ограниченной ответственностью "Теплоконвекция" ИНН:0269036405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12736166 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12261443955
12104 Запасы на конец предыдущего года14439550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7084187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года841870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1883
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129716151145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161511450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129716151145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161511450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года713765833
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7658330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527821301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8213010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124015861134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158611340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129716151145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161511450
21103 Выручка за отчетный год163045921225
21104 Выручка за предыдущий год459212250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158738171111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381711110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43775114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7751140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1475169
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год751690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24450
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (1297) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1587+14+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (1630) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1630) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 4.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоконвекция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить