Общество с ограниченной ответственностью "Ависта" ИНН:0269036814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12752805 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года263431441652
12104 Запасы на конец предыдущего года314416520
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года143260253
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2602530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6803101257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31012570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345937143176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года371431760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345937143176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371431760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-236-232-290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-232-2900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-226-222-280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-222-2800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года229928523402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года285234020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1386108454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1084540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368539363456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393634560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345937143176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371431760
21103 Выручка за отчетный год281529732603
21104 Выручка за предыдущий год297326030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273928862819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288628190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7687-216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87-2160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7687-216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87-2160
23503 Прочие расходы за отчетный год212074
23504 Прочие расходы за предыдущий год20740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5567-290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67-2900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4454-290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54-2900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4454-290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54-2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (3459) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2739+0+0) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (2815) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (2815) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 4.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ависта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить