Общество с ограниченной ответственностью "Твоя реклама" ИНН:0269036973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16808690 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7900
12104 Запасы на конец предыдущего года1501090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68334151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3341510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74496313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4963130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153496313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4963130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14142414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года772229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1272299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153496313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4963130
21103 Выручка за отчетный год22492957333
21104 Выручка за предыдущий год29573330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24432422303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24223030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19453530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год535300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19453530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год535300
23403 Прочие доходы за отчетный год330
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год221813
23504 Прочие расходы за предыдущий год18130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21352017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6811013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2814104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-281)/Стоимость активов (153) = -183.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2443+0+0) = -7.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-194)/Выручка (2249) = -8.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-281)/Выручка (2249) = -12.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.837

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.75

Индекс Альтмана Z = -0.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (6.17), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-8.63%), рентабельность компании (-12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Твоя реклама

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить