Общество с ограниченной ответственностью "АристократЪ" ИНН:0269036980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809181 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1358920
12104 Запасы на конец предыдущего года9200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1479945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1479945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1469935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1469935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1479945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9450
21103 Выручка за отчетный год790812702
21104 Выручка за предыдущий год127020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год659010585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13182117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9771765
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (341)/Стоимость активов (1479) = 23.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6590+977+0) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (7908) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (341)/Выручка (7908) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 2.359

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.359<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АристократЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить