Общество с ограниченной ответственностью "МиР" ИНН:0269036998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16810540 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года290525
12104 Запасы на конец предыдущего года5250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431210704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3457207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805911436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года805911436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2348898
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565210517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года800011415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года805911436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114360
21103 Выручка за отчетный год1825611656
21104 Выручка за предыдущий год116560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1819611456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год424682
23404 Прочие доходы за предыдущий год6820
23503 Прочие расходы за отчетный год438855
23504 Прочие расходы за предыдущий год8550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МиР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МиР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МиР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (8059) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МиР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18196+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МиР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (18256) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МиР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (18256) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МиР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МиР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МиР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МиР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МиР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 2.025

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.025<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МиР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МиР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить