ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙ" ИНН:0269037720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22653412 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1289974810
12104 Запасы на конец предыдущего года748100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4464223216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2232160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173951008241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10082410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173951008241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10082410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года636313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17322935218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9352180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17322935218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9352180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173951008241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10082410
21103 Выручка за отчетный год243824596199
21104 Выручка за предыдущий год45961990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242554507179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45071790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1278920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1278920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89200
23503 Прочие расходы за отчетный год35264
23504 Прочие расходы за предыдущий год2640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год926316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1330
24603 Прочее за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год635013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год635013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (17395) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24255+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (24382) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (24382) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить