ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ" ИНН:0269037783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657255 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9393124080
12104 Запасы на конец предыдущего года1240800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94441242310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12423100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94441242310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12423100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24547030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246471310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года132500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года132500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года565500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1038500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года698000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1171000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94441242310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12423100
21103 Выручка за отчетный год132549613420
21104 Выручка за предыдущий год6134200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126238584220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5842200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631129200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год376018800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год188000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255110400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104000
23503 Прочие расходы за отчетный год8003370
23504 Прочие расходы за предыдущий год33700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17517030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17517030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17517030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1751)/Стоимость активов (9444) = 18.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126238+3760+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2551)/Выручка (132549) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1751)/Выручка (132549) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 8.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУДЬТЕ ЗДОРОВЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить