ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРТОРГ" ИНН:0269037857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22658119 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7795980856
11504 Основные средства на конец предыдущего года808560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7795980856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года808560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2047816959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86876101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2916523060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107124103916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1039160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8333420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1959014764
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10292414784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420089132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года891320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420089132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года891320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107124103916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1039160
21103 Выручка за отчетный год2741420535
21104 Выручка за предыдущий год205350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2741420535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32763377
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2413817158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171580
23403 Прочие доходы за отчетный год251
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год41395
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2375017064
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170640
24603 Прочее за отчетный год16911532
24604 Прочее за предыдущий год15320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2205915532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2205915532
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22059)/Стоимость активов (107124) = 20.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3276+0) = 736.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24138)/Выручка (27414) = 88.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22059)/Выручка (27414) = 80.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.506

Индекс Альтмана Z = 29.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.94), коэффициент текущей ликвидности (6.94), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (88.05%), рентабельность компании (80.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить