ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "МИРАС" ИНН:0269038018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22667986 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2991831290
11504 Основные средства на конец предыдущего года312900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2991831290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2997331295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1595-208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34531407
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3122396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3156831503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2997331295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312950
21103 Выручка за отчетный год31310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5572191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2441-191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2441-191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1910
23403 Прочие доходы за отчетный год10760
23503 Прочие расходы за отчетный год2228
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1387-219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1387-219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1387)/Стоимость активов (29973) = -4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5572+0+0) = -43.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2441)/Выручка (3131) = -77.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1387)/Выручка (3131) = -44.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = -7.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-77.96%), рентабельность компании (-44.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА МИРАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить