ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"СНАБЖЕНЕЦ" ИНН:0269038579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26814160 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года78050
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75923618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1098994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94704662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94704662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1370686
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1380696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80903966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80903966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94704662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46620
21103 Выручка за отчетный год256078594
21104 Выручка за предыдущий год85940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224967644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3111950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45888
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2653862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8620
23503 Прочие расходы за отчетный год17985
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год855857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год684686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год684686
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6860
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 316860
32008 Величина капитала на 316960
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6840
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6840
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113700
33008 Величина капитала на 3113800
36003 Чистые активы на 3113800
36004 Чистые активы на 316960
41103 Поступления – всего за отчетный год279140
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год279140
41203 Платежи – всего за отчетный год278100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год268200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2890
41293 Прочие платежи за отчетный год5010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (684)/Стоимость активов (9470) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22496+458+0) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2653)/Выручка (25607) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (684)/Выручка (25607) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = 1.977

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.977<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (10.36%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСНАБЖЕНЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить