ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КНИЖНЫЙ МИР" ИНН:0269038956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12748465 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года819
11504 Основные средства на конец предыдущего года190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года819
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190
12103 Запасы на конец отчетного года56134941
12104 Запасы на конец предыдущего года49410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56685101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56765120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года27162716
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года27160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года799131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35152847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21612273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21612273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56765120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51200
21103 Выручка за отчетный год164972827
21104 Выручка за предыдущий год28270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111651850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5332977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4323878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год990
23503 Прочие расходы за отчетный год7710
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год890
24603 Прочее за отчетный год26460
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66829
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290
32003 Величина капитала на 3127160
32007 Величина капитала на 311310
32008 Величина капитала на 3128470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))668131
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6682847
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6680
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6680
33003 Величина капитала на 3127162716
33007 Величина капитала на 31799131
33008 Величина капитала на 3135152847
36003 Чистые активы на 3135152847
36004 Чистые активы на 3128470
41103 Поступления – всего за отчетный год164972837
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год164972827
41203 Платежи – всего за отчетный год164422815
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год131411908
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2009673
41293 Прочие платежи за отчетный год1292234
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5522
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (668)/Стоимость активов (5676) = 11.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11165+4323+0) = 6.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1009)/Выручка (16497) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (668)/Выручка (16497) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.627

Индекс Альтмана Z = 7.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИЖНЫЙ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить