ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛАГКОМ" ИНН:0269038963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29788983 ОКВЭД:29.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2090
12103 Запасы на конец отчетного года2790
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7021605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16050
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14051613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16141613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2001608
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96011
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14601619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16141613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16130
21103 Выручка за отчетный год80710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2930
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1026
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (1614) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7778+0+0) = 3.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (293)/Выручка (8071) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (8071) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Х5 = Выручка/Активы = 5.001

Индекс Альтмана Z = 5.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить