Муниципальное унитарное предприятие "Фабрика химчистки, крашения и стирки" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан ИНН:0270000026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03033767 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187424803084
11504 Основные средства на конец предыдущего года248030842913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187424803084
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248030842913
12103 Запасы на конец отчетного года740719740
12104 Запасы на конец предыдущего года719740639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100147279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147279838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года315040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8719161059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91610591477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274533964143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339641434390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года557557557
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года557557557
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года327327327
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года327327327
13603 Резервный капитал на конец отчетного года292929
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года292929
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года563681684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года681684572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147615941597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159415971485
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46410471561
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года104715612004
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46410471561
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104715612004
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175421627
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42162740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года630334358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334358861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года805755985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года755985901
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274533964143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339641434390
21103 Выручка за отчетный год7268689210991
21104 Выручка за предыдущий год6892109917313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6958646810729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6468107297092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310424262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год424262221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год310424262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год424262221
23403 Прочие доходы за отчетный год688627539
23404 Прочие доходы за предыдущий год627539469
23503 Прочие расходы за отчетный год27633632
23504 Прочие расходы за предыдущий год3363240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год722715769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год715769650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15915885
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1588578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год563557684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год557684572
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год563557684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год557684572
32003 Величина капитала на 31557557557
32005 Величина капитала на 31327327327
32006 Величина капитала на 31292929
32007 Величина капитала на 31681684572
32008 Величина капитала на 31159415971485
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5630112
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5630112
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5630112
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5630112
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68130
33003 Величина капитала на 31557557557
33005 Величина капитала на 31327327327
33006 Величина капитала на 31292929
33007 Величина капитала на 31563681684
33008 Величина капитала на 31147615941597
36003 Чистые активы на 31147615941597
36004 Чистые активы на 31159415971485
41103 Поступления – всего за отчетный год8051777211530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7268689210991
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год688627539
41193 Прочие поступления за отчетный год952530
41203 Платежи – всего за отчетный год8070776211490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год184621672961
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год341441534628
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2463020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3435478
41293 Прочие платежи за отчетный год25307863823
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-191040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-191040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (563)/Стоимость активов (2745) = 20.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6958+0+0) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (7268) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (563)/Выручка (7268) = 7.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.163

Индекс Альтмана Z = 4.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (7.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Фабрика химчистки, крашения и стирки муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить