Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества "Учалинский горно-обогатительный комбинат" Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России ИНН:0270001661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39995045 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158013794371863
11504 Основные средства на конец предыдущего года137943718634544
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158013794370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137943718630
12103 Запасы на конец отчетного года9080000
12104 Запасы на конец предыдущего года8771000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1366928383129608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года512831296086492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438385630358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38563035818
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10884966889420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9668894299660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1246411047937911829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1104793791182911054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11695982700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9827823790550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года769122093792774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1220114227745566
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года769122093790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1220114227740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1246411047937911829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1104793791182911054
61003 Остаток средств на начало отчетного года1042903974-3718
62203 Целевые взносы за отчетный год36662251913081143001
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год14077130441274520149
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год11371110941614219939
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год4391447169
63503 Прочие за отчетный год9811019480
64003 Остаток средств на конец отчетного года24021042903-974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12464) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.208

Индекс Альтмана Z = 21.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (14.15), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Учалинский горно-обогатительный комбинат Республиканской организации Башкортостана Горно-Металлургического профсоюза России

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить