Крестьянское (фермерское) хозяйство "Прогресс" ИНН:0270003242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22681354 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13533128268074
11504 Основные средства на конец предыдущего года1282680744590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13533128268074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1282680744590
12103 Запасы на конец отчетного года573856201968
12104 Запасы на конец предыдущего года562019671782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10310476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609757712048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года577120471813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196301859710122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18597101216403
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1379000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1209300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14118127036288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1270362974134
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года430850953441
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года509530411870
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1742420
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2422940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года448253373441
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года533733351870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9675000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года633760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371753
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2072346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1030557393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года557489399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196301859710122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18597101216403
21103 Выручка за отчетный год713257064314
21104 Выручка за предыдущий год570641142203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год680450964775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509635412029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328610-461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год610573174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328610-461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610573174
23303 Проценты к уплате за отчетный год9075230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5322930
23403 Прочие доходы за отчетный год140437711034
23404 Прочие доходы за предыдущий год37711034333
23503 Прочие расходы за отчетный год47932480
23504 Прочие расходы за предыдущий год32397410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346610573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год610573507
24603 Прочее за отчетный год2000
24604 Прочее за предыдущий год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326573539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год573539477
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (19630) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6804+0+0) = 4.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (7132) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (7132) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.561

Индекс Альтмана Z = 4.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (5.92), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.6%), рентабельность компании (4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить