АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0270007455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00194470 ОКВЭД:13.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года773968745599638257624876
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года745599638257624876640543
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года1124735827187809222679
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года35827187809222679181139
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года69935574944214408811149333
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года74944214408811149333715874
11503 Основные средства на конец отчетного года18490601183781691725293616127926
11504 Основные средства на конец предыдущего года18378169172492051612792614931734
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года143014942448431898
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1494244843189827034
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года49075241154833949971808745
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1154833949971808745841290
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1189791050878197980142
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года105087819798014259650
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2048429430306331
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2943030633173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25023588211998812057662319045930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21199881205728921904593017397337
12103 Запасы на конец отчетного года3025904299000829092083940093
12104 Запасы на конец предыдущего года2990008290920839400934476708
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2430644033128322420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4403312832242019719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1398212260182124322152204383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2601821242596722043832325829
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6600068448993449385560982
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года448993449385560982589103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120403256181060995931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25618106099593137975
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50203300183371779
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3300183371779363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11173913607414359465276735588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6074143594027967355887449697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36197501272740242652315025781518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27274024265131712578151824847034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года761655761655761655761655
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года761655761655761655761655
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года139281392814966971496719
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13928149669714967191496719
13603 Резервный капитал на конец отчетного года38083380833808338083
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года38083380833808338083
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26718710234179882041819419846479
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23417988204181941984647918562706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27532376242316542271462922142936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24231654227146292214293620859163
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4927253000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10926109702779439661040235
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года97027794396610402351056801
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60198639702779439661040235
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года97027794396610402351657327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51430200285260284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2420562186644524735992144193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1866445246362021441932147423
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1158127013821609
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1270138216091800
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года218399204378189289192261
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года204378189289192261181321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2645262207209328645552598347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2072093285457625983472330544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36197501272740242652315025781518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27274024265131712578151824847034
21103 Выручка за отчетный год24151948190607091835679219363599
21104 Выручка за предыдущий год19060709183567921936359917309219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15722951140640181467686014432412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14064018146768601443241211399017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8428997499669136799324931187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4996691367993249311875910202
22103 Коммерческие расходы за отчетный год771396798497724915895100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год798497724915895100718662
22203 Управленческие расходы за отчетный год1992439189190317782201755293
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1891903177822017552931757512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5665162230629111767972280794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2306291117679722807943434028
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год28433327
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год43332723
23203 Проценты к получению за отчетный год1144791436384289
23204 Проценты к получению за предыдущий год1436384289983
23303 Проценты к уплате за отчетный год147218140692706941429
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14069270694142946456
23403 Прочие доходы за отчетный год883948394210451215333562
23404 Прочие доходы за предыдущий год394210451215333562270469
23503 Прочие расходы за отчетный год2361740720797807566843697
23504 Прочие расходы за предыдущий год720797807566843697825770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год415465919671147937941729546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196711479379417295462833277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год747343446526320526482168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год446526320526482168236228
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год24852563066366199202
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год563066366199202107660
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год12233326311-96269-16566
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год26311-96269-16566489935
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1389223108183720492
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2310818372049252568
24603 Прочее за отчетный год-1847-280-341663
24604 Прочее за предыдущий год-280-3416630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330072215176655717151283773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151766557171512837732159682
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330072215176655717151283773
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151766557171512837732159682
32003 Величина капитала на 31761655761655761655761655
32005 Величина капитала на 3113928149669714967191496719
32006 Величина капитала на 3138083380833808338083
32007 Величина капитала на 3123417988204181941984647918562706
32008 Величина капитала на 3124231654227146292214293620859163
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330072229997945717151283773
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330072229997945717151283773
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330072215176655717151283773
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)330072215176655717151283773
33003 Величина капитала на 31761655761655761655761655
33005 Величина капитала на 31139281392814966971496719
33006 Величина капитала на 3138083380833808338083
33007 Величина капитала на 3126718710234179882041819419846479
33008 Величина капитала на 3127532376242316542271462922142936
36003 Чистые активы на 3127533534242329242271601122144545
36004 Чистые активы на 3124232924227160112214454520860963
41103 Поступления – всего за отчетный год25483987187791031792343719121115
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24945471183987071747955918859665
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год14771135702273818399
41193 Прочие поступления за отчетный год523745366826421140243051
41203 Платежи – всего за отчетный год17153760165407721513997216001513
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1051472511307648966306410760373
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4346819310554726596922565629
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год142232143542706941671
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год796287474209224517380180
41293 Прочие платежи за отчетный год1353697163901425656302253660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8330227223833127834653119602
42103 Поступления – всего за отчетный год3968156258033956163297
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год210024062371219682
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год38596771254211453390
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год106379487326225
42203 Платежи – всего за отчетный год12539446214556826628592874943
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2204319193730525081582722839
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10327598208107154632149170
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год7529156692934
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8571290-2119765-2623298-2811646
43103 Поступления – всего за отчетный год3785697200940260000600000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3785697200000260000600000
43203 Платежи – всего за отчетный год3450000400000320000940000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год3450000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год335697-199060-60000-340000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период94634-80494100167-32044
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1511310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3300722)/Стоимость активов (36197501) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5665162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15722951+771396+1992439) = 30.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5665162)/Выручка (24151948) = 23.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3300722)/Выручка (24151948) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.177

Индекс Альтмана Z = 5.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (23.46%), рентабельность компании (13.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить