ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАТЛЫК" ИНН:0270009290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12744349 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года752234342605
11504 Основные средства на конец предыдущего года343426052215
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7126
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года752934462611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года344626112222
12103 Запасы на конец отчетного года308823502992
12104 Запасы на конец предыдущего года235029922425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1380920642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года920642534
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года478740107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года740107314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494640103741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401037413273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1247574566352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года745663525495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885760565234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года605652344473
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года94114246
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года114246462
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года94114246
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114246462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35241286872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286872560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35241286872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1286872560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1247574566352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года745663525495
21103 Выручка за отчетный год235042208717587
21104 Выручка за предыдущий год220871758715308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153411452612713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145261271311335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год816375614874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год756148743973
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год816375614874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год756148743973
23303 Проценты к уплате за отчетный год7800
23403 Прочие доходы за отчетный год31203150
23404 Прочие доходы за предыдущий год2031500
23503 Прочие расходы за отчетный год9552290
23504 Прочие расходы за предыдущий год522900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год802177124734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год771247343973
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год802177124734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год771247343973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8021)/Стоимость активов (12475) = 64.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15341+0+0) = 53.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8163)/Выручка (23504) = 34.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8021)/Выручка (23504) = 34.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.643

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.448

Х5 = Выручка/Активы = 1.884

Индекс Альтмана Z = 5.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (34.73%), рентабельность компании (34.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить