ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛОКО" ИНН:0270009685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45309309 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1932201220912170
11504 Основные средства на конец предыдущего года2012209121702250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15820158201582017441
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15820158201744117441
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17752178361791519611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17836179151961119691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1027530550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27530550541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4738451937703547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4519377035473270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4748454643004097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4546430040973811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22500223822221523708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22382222152370823502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20596205962059620596
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20596205962059620596
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1878173915943073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1739159430762888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22474223352219023672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22335221902367223484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26472536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47253618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26472536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47253618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22500223822221523708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22382222152370823502
21103 Выручка за отчетный год99000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99000
23203 Проценты к получению за отчетный год456362326297
23204 Проценты к получению за предыдущий год362326297270
23404 Прочие доходы за предыдущий год134798484
23503 Прочие расходы за отчетный год3813151853146
23504 Прочие расходы за предыдущий год3151853146187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174181-1448235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181-1448235167
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31363847
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36344734
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139145-1482188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145-1482188133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139145-1482188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145-1482188133
32003 Величина капитала на 312059620596205960
32007 Величина капитала на 311739159430760
32008 Величина капитала на 312233522190236720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13914500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13914500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13914500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13914500
33003 Величина капитала на 312059620596205960
33007 Величина капитала на 311878173915940
33008 Величина капитала на 312247422335221900
36003 Чистые активы на 312247422335221900
36004 Чистые активы на 312233522190236720
41103 Поступления – всего за отчетный год131160970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год131000
41203 Платежи – всего за отчетный год3682742000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год750980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18016500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4435420
41293 Прочие платежи за отчетный год6974600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-237-114-1030
42103 Поступления – всего за отчетный год4568633260
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4563623260
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4568633260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2197492230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (22500) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (99) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (99) = 140.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 791.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 791.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 182.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 864.385

Индекс Альтмана Z = 909.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (182.23), коэффициент быстрой ликвидности (791.08), коэффициент текущей ликвидности (791.08), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (140.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить