Общество с ограниченной ответственностью "РЭНа" ИНН:0270010190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48859743 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555
11504 Основные средства на конец предыдущего года555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года393733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444238
21103 Выручка за отчетный год9801010850
21104 Выручка за предыдущий год1010850780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год895930776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год930776706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год858074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год807474
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год858074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год858074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год807474
24603 Прочее за отчетный год8500
24604 Прочее за предыдущий год8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (46) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (895+0+0) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (980) = 8.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (980) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.848

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.769

Индекс Альтмана Z = 15.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (8.67%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЭНа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить