Общество с ограниченной ответственностью "Автотехсервис" ИНН:0270011170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52944940 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450847555001
11504 Основные средства на конец предыдущего года475550010
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года666
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года451447615007
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года476150070
12104 Запасы на конец предыдущего года44400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года455348415074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484150740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247526713015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267130150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года173219251925
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года192519250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3452450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2461340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207721702059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217120590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года455348415074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484150740
21103 Выручка за отчетный год359182766
21104 Выручка за предыдущий год1827660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год546523760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5237600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-187-3416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-187-3416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-187-3416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-187-3416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-187)/Стоимость активов (4553) = -4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (546+0+0) = -34.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-187)/Выручка (359) = -52.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-187)/Выручка (359) = -52.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.192

Индекс Альтмана Z = 0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-52.09%), рентабельность компании (-52.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить