Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД" ИНН:0270012222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55848355 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164178193208
11504 Основные средства на конец предыдущего года178193208226
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1641781930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1781932080
12103 Запасы на конец отчетного года657657657657
12104 Запасы на конец предыдущего года657657657725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2137196918371341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1969183713411103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2794262624940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2626249419980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2958280426872206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2804268722062054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1084803763519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803763519529
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125910811081729
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10811081729729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615920843958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920843958796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1874200119240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2001192416870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2958280426872206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2804268722062054
21103 Выручка за отчетный год180180360360
21104 Выручка за предыдущий год180360360392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178123107156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123107156248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2572530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год572532040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2572530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год572532040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2572530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год572532040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257253179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57253179115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2958) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (180) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (180) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.578

Индекс Альтмана Z = 5.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ЕВРАЗИЯ-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить