ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "НУР" ИНН:0270012261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711315 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22850203912036519169
11504 Основные средства на конец предыдущего года20391203651916913913
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года32820447080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20447082620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2317822435210730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2243521073194310
12103 Запасы на конец отчетного года27780248962662224004
12104 Запасы на конец предыдущего года24896266222400423443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144010169932648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10169935231905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3194150522281069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150522281069565
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6292485432950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4854329520920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3870632271331380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3227133138277210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61884547065421147152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54706542114715241580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5866586658160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5866581658160
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2406224236201210
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2423620121173370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года701-113628450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1136284518310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30629289662878224984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28966287822498422090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31240257252541422139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25725254142213918868
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1515150
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1515290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3125525740254290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2574025429221680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61884547065421147152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54706542114715241580
21103 Выручка за отчетный год259694230467230639214977
21104 Выручка за предыдущий год230467230639214977185892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216402193486192774210312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193486192774179817180842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4329236981378650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3698137865351600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4006435783323160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3578332316304950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3228119855490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1198554946650
23503 Прочие расходы за отчетный год91174511761141
23504 Прочие расходы за предыдущий год74596811411267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231745343810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год453458935620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1616158915361731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1589174417311629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701-113628451831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1136284518312172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год701-113628450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1136284518310
32003 Величина капитала на 315816000
32005 Величина капитала на 3121441000
32007 Величина капитала на 311709000
32008 Величина капитала на 3128966000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2282000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))701000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2983000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2282000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))701000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2983000
33003 Величина капитала на 315816000
33005 Величина капитала на 3123723000
33007 Величина капитала на 312410000
33008 Величина капитала на 3131949000
36003 Чистые активы на 3130629000
36004 Чистые активы на 3128966000
41103 Поступления – всего за отчетный год259694000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год257029000
41193 Прочие поступления за отчетный год2665000
41203 Платежи – всего за отчетный год258005000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год227048000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19909000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1616000
41293 Прочие платежи за отчетный год9432000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1689000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1689000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (701)/Стоимость активов (61884) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216402+40064+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3228)/Выручка (259694) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (701)/Выручка (259694) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.98

Индекс Альтмана Z = 2.107

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.107<2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО НУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить