ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОНТАЖНИК" ИНН:0270013650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45217607 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156215871613
11504 Основные средства на конец предыдущего года158716131696
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156215871613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158716131696
12103 Запасы на конец отчетного года560266271
12104 Запасы на конец предыдущего года266234300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193225421864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254218643849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1659557544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года557544932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415133652679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336526425081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года571349524292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года495242556777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181918191819
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181918191819
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года254254254
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года254254254
13603 Резервный капитал на конец отчетного года919191
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года919191
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175320771389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207716053283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391742413553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424137695447
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1796711739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7114861330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1796711739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7114861330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года571349524292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года495242556777
21103 Выручка за отчетный год1149997687104
21104 Выручка за предыдущий год976871049234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1095483926975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год839270128088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5451376129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1376921146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5451376129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1376921146
23404 Прочие доходы за предыдущий год4931557
23503 Прочие расходы за отчетный год94695182
23504 Прочие расходы за предыдущий год695183175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4517309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7302241028
24603 Прочее за отчетный год408258219
24604 Прочее за предыдущий год258219339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43472-210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4725689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43472-210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4725689
32003 Величина капитала на 31181918191819
32005 Величина капитала на 31254254254
32006 Величина капитала на 31919191
32007 Величина капитала на 31207716053283
32008 Величина капитала на 31424137695447
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43472169
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43472169
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))434720
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)434720
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36702063
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36702063
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32001784
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)32001784
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47069
33278 Дивиденды (ИТОГО)47069
33003 Величина капитала на 31181918191819
33005 Величина капитала на 31254254254
33006 Величина капитала на 31919191
33007 Величина капитала на 31175320771389
33008 Величина капитала на 31391742413553
36003 Чистые активы на 31391742413553
36004 Чистые активы на 31424137695447
41103 Поступления – всего за отчетный год1332186277264
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1328485727121
41193 Прочие поступления за отчетный год3755143
41203 Платежи – всего за отчетный год1147286147583
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год470322831735
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год467143723829
41293 Прочие платежи за отчетный год209819592019
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год184913-319
42203 Платежи – всего за отчетный год70000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год70000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-70000
43203 Платежи – всего за отчетный год47069
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год47069
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-470-69
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110213-388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (5713) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10954+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (545)/Выручка (11499) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (11499) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.181

Индекс Альтмана Z = 5.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить