Открытое акционерное общество "Учалинский рынок" ИНН:0270013748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26793363 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66825599796036960547
11504 Основные средства на конец предыдущего года59979603696054760740
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7150020470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66825671296340460547
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67129603696259460740
12103 Запасы на конец отчетного года2714700
12104 Запасы на конец предыдущего года148000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685342039282047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42023035928380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36084678401106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1046784011060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7240539687684081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5396118032034380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74065725257217264628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72525721726462861120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7203526375181148060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7203518114781438350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10714143881500013918
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14388150001391821465
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года49870000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года45434000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60584143881500013918
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59822150001391821465
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1901428635742053
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года428635742053850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437712141787597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12141787843455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6278550053612650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5500536128961305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74065725257217264628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72525721726462861120
21103 Выручка за отчетный год19242195641999920486
21104 Выручка за предыдущий год19564199992048617978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12229135921398011820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13592139801188113720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7013597260198666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5972601986054258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7013558260198605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5972601986054258
23403 Прочие доходы за отчетный год244303252
23404 Прочие доходы за предыдущий год43032527
23503 Прочие расходы за отчетный год260147993762146
23504 Прочие расходы за предыдущий год51893762146752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год443682656439711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год826564397113513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год443682639979711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год826399797113513
32003 Величина капитала на 317183000
32006 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 3145434000
32008 Величина капитала на 3152637000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4436000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4436000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4436000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4436000
33003 Величина капитала на 317183000
33006 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 3149870000
33008 Величина капитала на 3157073000
36003 Чистые активы на 3157073000
36004 Чистые активы на 3152637000
41103 Поступления – всего за отчетный год18928000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18928000
41203 Платежи – всего за отчетный год12328000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год432000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4284000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1969000
41293 Прочие платежи за отчетный год5643000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6600000
43203 Платежи – всего за отчетный год7284000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7284000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-684000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4436)/Стоимость активов (74065) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12229+0+0) = 57.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7013)/Выручка (19242) = 36.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4436)/Выручка (19242) = 23.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 0.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (36.45%), рентабельность компании (23.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Учалинский рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить