ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРГА" ИНН:0270014460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15294094 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года854191771250310572
11504 Основные средства на конец предыдущего года9177125031057210242
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6333633363330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6333633363330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1487415510188360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1551018836169050
12103 Запасы на конец отчетного года13804124751080010409
12104 Запасы на конец предыдущего года12475108001040910321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1846245713963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245713963990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1032
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4646460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года464600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1569714978109880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1497810988104740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30571304882982427379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30488298242737926610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4010401040100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4010401040100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1914-2014-18370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2014-1837-21140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2096199621731896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1996217318963448
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21556229232215422829
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22923221542282922197
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2155622923221540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2292322154228290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110216442171636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года164421716360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5817392533262018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392533262018965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6919556954970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5569549726540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30571304882982427379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30488298242737926610
21103 Выручка за отчетный год12945132051042110488
21104 Выручка за предыдущий год1320510421104886257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13074133371066412171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1333710664106698219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129-132-2430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-132-243-1810
22203 Управленческие расходы за отчетный год9269098490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90984915020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1055-1041-10920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1041-1092-16830
23303 Проценты к уплате за отчетный год286427331295
23304 Проценты к уплате за предыдущий год427331295293
23403 Прочие доходы за отчетный год168116092275878
23404 Прочие доходы за предыдущий год160922758783187
23503 Прочие расходы за отчетный год218318540430
23504 Прочие расходы за предыдущий год318540430646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122-1773120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-177312-15300
24603 Прочее за отчетный год220350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100-177277-1552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-177277-1552249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100-1772770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-177277-15520
32003 Величина капитала на 314010000
32007 Величина капитала на 31-2014000
32008 Величина капитала на 311996000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100000
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)100000
33003 Величина капитала на 314010000
33007 Величина капитала на 31-1914000
33008 Величина капитала на 312096000
36003 Чистые активы на 312096000
36004 Чистые активы на 311996000
41103 Поступления – всего за отчетный год10667000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8986000
41193 Прочие поступления за отчетный год1681000
41203 Платежи – всего за отчетный год11613000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8515000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2812000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год286000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-946000
43103 Поступления – всего за отчетный год1700000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1700000
43203 Платежи – всего за отчетный год753000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год753000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год947000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (30571) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13074+0+926) = -7.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1055)/Выручка (12945) = -8.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (12945) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 2.233

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.233<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-8.15%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить