ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖРЕГИОНСТРОЙ" ИНН:0270014565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71858436 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2723155500
11504 Основные средства на конец предыдущего года231555009292
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2723155500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231555009292
12103 Запасы на конец отчетного года1921925280
12104 Запасы на конец предыдущего года19252805353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153552165417729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21654177298662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155472184623009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218462300914015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155742416128509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241612850923307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1174874238301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года742383018266
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200044005750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200044005750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25528181708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38261218614990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12186149907583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38261473815808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14738158089291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155742416128509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241612850923307
21103 Выручка за отчетный год167782320629674
21104 Выручка за предыдущий год232062967415197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115042199028837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211762883714373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52741216837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2030837824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52741216837
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2030837824
23303 Проценты к уплате за отчетный год129395720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год395720823
23503 Прочие расходы за отчетный год43431114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1125140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4711510103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5101031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4711510103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5101031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4711)/Стоимость активов (15574) = 30.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11504+0+0) = 45.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5274)/Выручка (16778) = 31.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4711)/Выручка (16778) = 28.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.071

Индекс Альтмана Z = 11.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.06), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (31.43%), рентабельность компании (28.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить