ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ" ИНН:0270014660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71872614 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16961976489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1976488100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3789854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9854618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20742074692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2074661718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20752073691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2073661718
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20542043691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2043661675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20752073691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2073661718
21103 Выручка за отчетный год36292734111
21104 Выручка за предыдущий год2734111717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1880124665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12466543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1749148846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148846674
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1749148846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148846674
23503 Прочие расходы за отчетный год35710631
23504 Прочие расходы за предыдущий год1063115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1392138215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138215659
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1392138215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138215659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1392)/Стоимость активов (2075) = 67.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1880+0+0) = 93.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1749)/Выручка (3629) = 48.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1392)/Выручка (3629) = 38.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 98.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 98.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.671

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.671

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 97.81

Индекс Альтмана Z = 115.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18), коэффициент быстрой ликвидности (98.76), коэффициент текущей ликвидности (98.76), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (48.2%), рентабельность компании (38.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить