Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный сервис" ИНН:0270015015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73778291 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342342342
11504 Основные средства на конец предыдущего года3423420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342342342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3423420
12103 Запасы на конец отчетного года3084201001
12104 Запасы на конец предыдущего года42010010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555528711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5287110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94910341712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103417120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129113762054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137620540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4408220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451313210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3132100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8406231022
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года62310220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129113762054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137620540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129113762054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137620540
21103 Выручка за отчетный год663970567366
21104 Выручка за предыдущий год705673660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год662270387346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год703873460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1291) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6622+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (6639) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (6639) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить