ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕМОНТ" ИНН:0270015061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73778316 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46753569643366139997
11504 Основные средства на конец предыдущего года56964336613999739782
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2903371300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3713000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года319432167540
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года321675400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52850638933441539997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63893344153999739782
12103 Запасы на конец отчетного года31248306641104723420
12104 Запасы на конец предыдущего года30664110472342022230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1134271190825954867014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119082595486701460154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159516643319024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1664331902415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8855557
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8555571064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1462781514957099199525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151496709919952583473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199128215388105406139522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215388105406139522123255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года486324863275007500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года48632750075007500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2340474584538953670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7458453895367048733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72036560905288961170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56090528896117056233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1124321432494265866488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143249426586648865030
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года146601604996919691
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16049969196910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1270921592985234977965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159298523497796566364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199128215388105406139522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215388105406139522123255
21103 Выручка за отчетный год673554596264354728464032
21104 Выручка за предыдущий год596265354728464032367919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год607667538325326230404271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год538325326230404271330824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65887579392849859761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57940284985976137095
22203 Управленческие расходы за отчетный год39662380043364746712
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38004336474671235728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2622519935-514913049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19936-5149130491367
23403 Прочие доходы за отчетный год350231618040354324
23404 Прочие доходы за предыдущий год16180403543242051
23503 Прочие расходы за отчетный год401512262079499844
23504 Прочие расходы за предыдущий год22620794998447052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2109713495-90957491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13496-90957491-3635
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год512917902774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17902774367
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-932-7928461005
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7928461005860
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-168-219-271-234
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-22-52637540
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-526375400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159468221-82814937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8222-82814936-3921
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159468221-82814937
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8222-82814936-3921
32003 Величина капитала на 3148632750075007500
32007 Величина капитала на 317458453895367048733
32008 Величина капитала на 3156090528896117056233
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15946822104937
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)159464935304937
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15946822104937
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15946822104937
33003 Величина капитала на 31486324863275007500
33007 Величина капитала на 312340474584538953670
33008 Величина капитала на 3172036560905288961170
36003 Чистые активы на 3172036560905288961170
36004 Чистые активы на 3156090528896117056233
41103 Поступления – всего за отчетный год814977624402440964523330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год810316558970350537488600
41193 Прочие поступления за отчетный год4661654329042734730
41203 Платежи – всего за отчетный год812629614098446457504960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37055824250084727114460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год225179198994182509214479
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год92542719264016
41293 Прочие платежи за отчетный год207638172577177251171967
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год234810304-549318370
42103 Поступления – всего за отчетный год280435580217
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год85030510217
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год195450700
42203 Платежи – всего за отчетный год522112529141410029
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год459111776141410029
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год63075300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2417-8971-1414-9812
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-691333-86939009

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15946)/Стоимость активов (199128) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (607667+0+39662) = 4.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26225)/Выручка (673554) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15946)/Выручка (673554) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Х5 = Выручка/Активы = 3.383

Индекс Альтмана Z = 4.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить