Общество с ограниченной ответственностью "Учалытеплосервис" ИНН:0270015897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636132 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216892953945182
11504 Основные средства на конец предыдущего года295393738952774
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216892953945182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года295393738952774
12103 Запасы на конец отчетного года688727288
12104 Запасы на конец предыдущего года727469409
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366062026957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года620255914589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3511375108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13756210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года469983049577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830483467232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263883784354759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378434573560006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150101501015010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150101501015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39748-32315-40577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32315-25134-33933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24738-17305-25567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17305-10124-18923
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4597400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4657400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4597400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4657400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5152857431589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8574754229598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51525514880326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85745585978929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263883784354759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378434573560006
21103 Выручка за отчетный год434824515533672
21104 Выручка за предыдущий год450503946035289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501685177139087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517714766842520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6686-6616-5415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6721-8208-7231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6686-6616-5415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6721-8208-7231
23404 Прочие доходы за предыдущий год3087246400
23503 Прочие расходы за отчетный год6397811197
23504 Прочие расходы за предыдущий год7819641346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7325-4310-6612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-441515468-8728
24603 Прочее за отчетный год3287231
24604 Прочее за предыдущий год2872261434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7328-7182-6643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-728715442-10162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7328-7182-6643
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-728715442-10162
32003 Величина капитала на 311501000
32007 Величина капитала на 31-3231500
32008 Величина капитала на 31-1730500
33003 Величина капитала на 311501000
33007 Величина капитала на 31-3974800
33008 Величина капитала на 31-2473800
41103 Поступления – всего за отчетный год5468100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5468100
41203 Платежи – всего за отчетный год5570500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4918900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год251400
41293 Прочие платежи за отчетный год400200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-102400
43203 Платежи – всего за отчетный год60000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-60000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-162400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7328)/Стоимость активов (26388) = -27.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50168+0+0) = -13.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6686)/Выручка (43482) = -15.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7328)/Выручка (43482) = -16.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.484

Индекс Альтмана Z = -3.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-15.38%), рентабельность компании (-16.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Учалытеплосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить