ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОРЕСУРС" ИНН:0270015914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636178 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5608929940
11504 Основные средства на конец предыдущего года89299400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5608929940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89299400
12103 Запасы на конец отчетного года3991394347264379
12104 Запасы на конец предыдущего года3943472643794684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752206072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220607270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4091672174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1672174245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4475433047880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4330478846250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5035522257824625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5222578246254999
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199208560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20856530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699708556553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года708556553508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4336451434263072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4514342630724491
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4336451452260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4514522640720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5035522257824625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5222578246254999
21103 Выручка за отчетный год42277514005704353755
21104 Выручка за предыдущий год51400570435375553218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39315478965334553535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47896533455027152962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2962350436980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3504369834840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1753213223690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2132236922330
22203 Управленческие расходы за отчетный год82698510940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год985109410310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3833872350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3872352200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3833872350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3872352200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184179179167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179179167248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1992085653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20856538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199208560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20856530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (5035) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39315+1753+826) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (383)/Выручка (42277) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (42277) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 0.994

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить