ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ" ИНН:0270016033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03218722 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42052187581160011466
11504 Основные средства на конец предыдущего года1875811600114669365
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3465000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45517187581160011471
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1875811600114719370
12103 Запасы на конец отчетного года7827570355235242
12104 Запасы на конец предыдущего года5703552352424036
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13720599148784664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5991487846646188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215188241068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51882410681763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21739122121122510974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12212112251097411987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67256309702282522445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30970228252244521357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8661866186618661
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8661866186618661
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5363536353635363
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5363536353635363
13603 Резервный капитал на конец отчетного года70472618
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года47261815
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272704053507222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года405350722277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41364181241455714264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18124145571426414116
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года109111108108
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11110810898
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года109111108108
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11110810898
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2564000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20129964553934098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9645539340987143
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3090309027673975
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3090276739750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года257831273581608073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12735816080737143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67256309702282522445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30970228252244521357
21103 Выручка за отчетный год121994962238421673410
21104 Выручка за предыдущий год96223842167341064407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92701877838073569601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87783807356960162361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29293844034813809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8440348138092046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29293844034813809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8440348138092046
23403 Прочие доходы за отчетный год565920173942116
23404 Прочие доходы за предыдущий год2017394211629564
23503 Прочие расходы за отчетный год4624438427594493
23504 Прочие расходы за предыдущий год43842759449330864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30328607311161432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год607311161432746
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год689819966941267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19966941267670
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год831784471990
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год784471990526
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2206
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2065
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-40-30
24603 Прочее за отчетный год47000
24604 Прочее за предыдущий год70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234284005422156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400542215671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234284005422156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400542215671
32003 Величина капитала на 318661866186618661
32005 Величина капитала на 315363536353635363
32006 Величина капитала на 3147261815
32007 Величина капитала на 31405350722277
32008 Величина капитала на 3118124145571426414116
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236724181441287
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)236724181441287
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))234284005422156
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)234284005422156
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24417619131
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)24417619131
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))432614148139
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)432614148139
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))387530117132
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)387530117132
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4584317
33278 Дивиденды (ИТОГО)4584317
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)232183
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-23-21-8-3
33003 Величина капитала на 318661866186618661
33005 Величина капитала на 315363536353635363
33006 Величина капитала на 3170472618
33007 Величина капитала на 31272704053507222
33008 Величина капитала на 3141364181241455714264
36003 Чистые активы на 3141364181241455714264
36004 Чистые активы на 3118124145571426414116
41103 Поступления – всего за отчетный год1375751136719962186721
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1363901124879918186010
41193 Прочие поступления за отчетный год11851184440711
41203 Платежи – всего за отчетный год1343091132619864384740
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65725528024926143376
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33627315852651521482
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31584266942109918194
41293 Прочие платежи за отчетный год3373218017681688
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32664109781981
42103 Поступления – всего за отчетный год16000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год16000
42203 Платежи – всего за отчетный год636563211912669
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год636563211912669
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6349-632-1191-2669
43103 Поступления – всего за отчетный год2631000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2564000
43193 Прочие поступления за отчетный год67000
43203 Платежи – всего за отчетный год4584317
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4584317
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2586-84-31-7
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-497-306-244-695

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23428)/Стоимость активов (67256) = 34.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92701+0+0) = 31.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29293)/Выручка (121994) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23428)/Выручка (121994) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.598

Индекс Альтмана Z = 6.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (24.01%), рентабельность компании (19.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЧАЛИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить