Общество с ограниченной ответственностью "Титан" ИНН:0270016523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250476 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3504343
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7329643366866454
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6433668664546492
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7329647066910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6470669164970
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82262369486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26236948699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5457275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1103164260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3164264950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7439678671176992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6786711769926718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510151015100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510151015100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93591810240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91810248100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2445242825342320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2428253423201928
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4938418544734584
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4185447345844772
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4938418544730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4185447345840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года811318
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года441659985
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16599850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561731100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173110880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7439678671176992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6786711769926718
21103 Выручка за отчетный год2731266025192505
21104 Выручка за предыдущий год2660251925052607
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109410519192200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10519199972029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1637160916000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1609160015080
22203 Управленческие расходы за отчетный год125512038480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120384812030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3824067520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4067523050
23303 Проценты к уплате за отчетный год27738443264
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3844326447
23404 Прочие доходы за предыдущий год429424656
23503 Прочие расходы за отчетный год7915814971
23504 Прочие расходы за предыдущий год15814971336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-942650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-942654160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9115124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17-105214392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105214392249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17-1052140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1052143920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Титан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Титан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (7439) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1094+0+1255) = 16.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (2731) = 13.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (2731) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 132.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 132.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Титан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.49

Индекс Альтмана Z = 0.626

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Титан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (132.36), коэффициент текущей ликвидности (132.84), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (13.99%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Титан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить