Общество с ограниченной ответственностью "Баштальк" ИНН:0270017125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96229629 ОКВЭД:14.50.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104991264358876529
11504 Основные средства на конец предыдущего года12643588765297771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104991264358870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12643588765290
12103 Запасы на конец отчетного года4639296701018
12104 Запасы на конец предыдущего года29670101873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3202558154746934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25581534469343589
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года284000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9552203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522032
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года284000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53386331154740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63311547479550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15837189742136114489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18974213611448911435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4211421100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4211421100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1770133300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133338900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5981554446004343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554446004343-155
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года934000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года934000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4824134301676110146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1343016761101467389
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4098000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года892213430167610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1343016761101460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15837189742136114489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18974213611448911435
21103 Выручка за отчетный год3754418826124305526
21104 Выручка за предыдущий год1882612430552611392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3726717160119447090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171601194470905728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27716664860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1666486-15640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27716664860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1666486-15640
23403 Прочие доходы за отчетный год1000010281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37716664860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1666486-13680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10933397204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33397204268
24603 Прочее за отчетный год-169000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4371333389-1572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1333389-1572754
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год437133300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133338900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (437)/Стоимость активов (15837) = 2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37267+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (37544) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (437)/Выручка (37544) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.607

Индекс Альтмана Z = 1.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баштальк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить