Общество с ограниченной ответственностью "Гранада" ИНН:0270017774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80017463 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447447447
11504 Основные средства на конец предыдущего года447447447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447447447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года447447447
12103 Запасы на конец отчетного года397457586645
12104 Запасы на конец предыдущего года575866453623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года755513119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5131191016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472962716764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года627167644968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года517667187211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года671872115415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51032180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5105103218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5103218558
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20311000710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000710488
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20311000710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000710488
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171400150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263550372883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503728834219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263552083283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520832834369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года517667187211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года671872115415
21103 Выручка за отчетный год164612643221755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123462278019750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411536522005
22103 Коммерческие расходы за отчетный год125000
22203 Управленческие расходы за отчетный год230500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56036522005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56011952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56011952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5601190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (560)/Стоимость активов (5176) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12346+1250+2305) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (16461) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (560)/Выручка (16461) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 3.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить