ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТЕХСТРОЙ" ИНН:0270017904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80007861 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40911282788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112827882418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2801437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68911422991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114229912514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68911752991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117529912514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5717271002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7271002632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1184481989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44819891882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1184481989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44819891882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68911752991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117529912514
21103 Выручка за отчетный год472724135064
21104 Выручка за предыдущий год241350644122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370824022223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240222231854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1019112841
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1128412268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1019112841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1128412268
23503 Прочие расходы за отчетный год4162222471
23504 Прочие расходы за предыдущий год22224711843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год603-211370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-211370425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год603-211370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-211370425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (603)/Стоимость активов (689) = 87.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3708+0+0) = 27.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1019)/Выручка (4727) = 21.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (603)/Выручка (4727) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.839

Индекс Альтмана Z = 19.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.37), коэффициент быстрой ликвидности (5.84), коэффициент текущей ликвидности (5.84), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (21.56%), рентабельность компании (12.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить