ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТЕХСНАБ" ИНН:0270018256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82028376 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1214691700135
12104 Запасы на конец предыдущего года69170013573
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7351572578973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1572578973644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7561219134861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12191348611291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2705348226260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3482262611690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2705348226261169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3482262611692008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1690154913050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154913059650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170415631319979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15631319979751
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100119191307190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191913071901257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001191913070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191913071900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2705348226261169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3482262611692008
21103 Выручка за отчетный год1067510710103886034
21104 Выручка за предыдущий год107101038860344638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103281023998745722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10239987457224259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3474715140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4715143120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3474715140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4715143120
23503 Прочие расходы за отчетный год1391337425
23504 Прочие расходы за предыдущий год133742580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2083384400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3384402870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год679410060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год941006073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141244340227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244340227226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1412443400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2443402270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (2705) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10328+0+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347)/Выручка (10675) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (10675) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.702

Индекс Альтмана Z = 6.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить